{"id":20296,"date":"2025-01-10T14:00:03","date_gmt":"2025-01-10T17:00:03","guid":{"rendered":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/?p=20296"},"modified":"2025-01-12T18:43:45","modified_gmt":"2025-01-12T21:43:45","slug":"gestion-del-riesgo-de-fraude","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/livros\/gestion-del-riesgo-de-fraude\/","title":{"rendered":"Gesti\u00f3n del Riesgo de Fraude"},"content":{"rendered":"<p><span style=\"color: #003366;\"><strong><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignleft size-full wp-image-20297\" src=\"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-content\/uploads\/2025\/01\/gestion-del-riesgo-de-fraude.jpg\" alt=\"Gesti\u00f3n del Riesgo de Fraude\" width=\"145\" height=\"191\" srcset=\"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-content\/uploads\/2025\/01\/gestion-del-riesgo-de-fraude.jpg 145w, https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-content\/uploads\/2025\/01\/gestion-del-riesgo-de-fraude-114x150.jpg 114w\" sizes=\"auto, (max-width: 145px) 100vw, 145px\" \/>Instituto de Auditores Internos de Espa\u00f1a<\/strong><\/span><\/p>\n<p><span style=\"color: #003366;\"><strong>R\u00e9sum\u00e9:<\/strong><\/span> En el actual marco regulatorio global, las organizaciones est\u00e1n cada vez m\u00e1s sujetas a normativas internacionales relacionadas con la comisi\u00f3n de delitos, sobre todo de corrupci\u00f3n y soborno. Hist\u00f3ricamente, el regulador<br \/>\nm\u00e1s activo ha sido, dado su car\u00e1cter extraterritorial, el Departamento de Justicia (DOJ) de los Estados Unidos, a trav\u00e9s de la FCPA (Foreign Corrupt Practices Act).<br \/>\nEn este campo, muchos gobiernos siguen las recomendaciones de la OCDE (Organizaci\u00f3n para la Cooperaci\u00f3n y el Desarrollo Econ\u00f3mico). Los de Reino Unido, Francia, Turqu\u00eda, y Espa\u00f1a, entre otros, han reformado sus legislaciones, aline\u00e1ndolas a la lucha contra el fraude y la corrupci\u00f3n. Un ejemplo es la reforma del C\u00f3digo Penal de Espa\u00f1a, cuyo tr\u00e1mite se inici\u00f3 en octubre de 2013 y fue aprobado finalmente el 21 de enero de 2015 por el Congreso de los Diputados. En otros casos, como el del Reino Unido, se han introducido nuevas leyes como la UK Bribery Act.<br \/>\nDe acuerdo con las recomendaciones de la OCDE, los programas de cumplimiento normativo definen los principios, valores, reglas de actuaci\u00f3n y comportamientos de la actividad de la organizaciones; cuestiones que deben aceptarse, comunicarse, supervisarse, revaluarse y adaptarse con regularidad, para asegurar la eficacia continua de los controles internos, medidas y pol\u00edticas de la compa\u00f1\u00eda.<\/p>\n<p><a href=\"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/wp-content\/uploads\/2025\/01\/gestion-del-riesgo-de-fraude.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"alignleft wp-image-12143 size-full\" src=\"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-content\/uploads\/2015\/03\/download_fr.gif\" alt=\"T\u00e9l\u00e9charger\" width=\"107\" height=\"25\" \/><\/a><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Instituto de Auditores Internos de Espa\u00f1a R\u00e9sum\u00e9: En el actual marco regulatorio global, las organizaciones est\u00e1n cada vez m\u00e1s sujetas a normativas internacionales relacionadas con la comisi\u00f3n de delitos, sobre todo de corrupci\u00f3n y soborno. Hist\u00f3ricamente, el regulador m\u00e1s activo ha sido, dado su car\u00e1cter extraterritorial, el Departamento de Justicia (DOJ) de los Estados Unidos, a trav\u00e9s de la FCPA (Foreign Corrupt Practices Act). En este campo, muchos gobiernos siguen&hellip; <\/p>\n","protected":false},"author":3,"featured_media":20297,"comment_status":"open","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[81,6,19,112],"tags":[],"class_list":["post-20296","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-espanol","category-livros","category-risco-e-perdas","category-download"],"views":124,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/20296","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/users\/3"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=20296"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/20296\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":20298,"href":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/20296\/revisions\/20298"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media\/20297"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=20296"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=20296"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.bibliotecadeseguranca.com.br\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=20296"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}